魯科字〔2023〕154號
各市科技局、財政局，各有關(guān)單位：
為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補(bǔ)償及貼息工作，促進(jìn)科技與金融結(jié)合，根據(jù)《山東省人民政府辦公廳印發(fā)關(guān)于加強(qiáng)科技財政金融協(xié)同服務(wù)企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的若干措施》（魯政辦字〔2023〕155號）有關(guān)規(guī)定，山東省科學(xué)技術(shù)廳、山東省財政廳共同研究制定了《山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補(bǔ)償及貼息管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合實際認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
山東省科學(xué)技術(shù)廳
山東省財政廳
2023年12月25日
（此件公開發(fā)布）
山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補(bǔ)償及貼息管理辦法
第一章 總則
第一條 為深入貫徹落實《山東省人民政府關(guān)于加快推進(jìn)新時代科技強(qiáng)省建設(shè)的實施意見》（魯政字〔2022〕225號）、《山東省人民政府辦公廳印發(fā)關(guān)于加強(qiáng)科技財政金融協(xié)同服務(wù)企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的若干措施的通知》（魯政辦字〔2023〕155號）文件精神，促進(jìn)科技金融深度融合，引導(dǎo)銀行加大科技型中小企業(yè)信貸支持，降低銀行放貸風(fēng)險和企業(yè)融資成本，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款（以下簡稱“魯科貸”），是指銀行向科技型中小企業(yè)發(fā)放的用于支持企業(yè)科技研發(fā)、成果轉(zhuǎn)化、產(chǎn)業(yè)化及其他科技創(chuàng)新活動的貸款。貸款不得用于轉(zhuǎn)貸、委托貸款、參與民間借貸、投資資本市場和個人消費等方面。
第三條 本辦法所稱銀行，是指各設(shè)區(qū)市科技局自主選擇“魯科貸”業(yè)務(wù)合作的銀行。
第四條 本辦法所稱早期、初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)，是指設(shè)立時間不超過5年（60個月），從業(yè)人數(shù)不超過300人，上年度資產(chǎn)總額和年銷售收入均不超過5000萬元的入庫科技型中小企業(yè)。
第五條 本辦法所稱風(fēng)險補(bǔ)償，是指對發(fā)放“魯科貸”產(chǎn)生不良本金損失的銀行給予一定比例的補(bǔ)償。
第六條 本辦法所稱貼息，是指對按時還本付息的“魯科貸”貸款企業(yè)給予一定比例的一次性利息補(bǔ)貼。
第七條 風(fēng)險補(bǔ)償資金由省、市級財政安排，貼息資金由省級財政安排。省級風(fēng)險補(bǔ)償和貼息資金從省級科技創(chuàng)新發(fā)展資金中列支，市級風(fēng)險補(bǔ)償資金由各設(shè)區(qū)市科技部門會同本級財政部門確定列支渠道。
第二章 職責(zé)分工
第八條 省科技廳負(fù)責(zé)公布科技型中小企業(yè)名單；組織全省“魯科貸”備案、風(fēng)險補(bǔ)償和貼息資金申報與審核；負(fù)責(zé)省級風(fēng)險補(bǔ)償和貼息資金編制、執(zhí)行和績效管理。
第九條 省財政廳負(fù)責(zé)省級風(fēng)險補(bǔ)償和貼息資金預(yù)算審核，批復(fù)下達(dá)資金，牽頭資金預(yù)算績效管理。
第十條 設(shè)區(qū)市科技局負(fù)責(zé)遴選合作銀行，組織本地“魯科貸”備案、風(fēng)險補(bǔ)償和貼息資金申報、審核與推薦，配合開展績效管理；負(fù)責(zé)市級風(fēng)險補(bǔ)償資金編制、執(zhí)行和績效管理；指導(dǎo)縣（市、區(qū)）科技局完成相關(guān)工作。
第十一條 設(shè)區(qū)市財政局負(fù)責(zé)本級風(fēng)險補(bǔ)償資金預(yù)算審核，批復(fù)下達(dá)資金，牽頭資金預(yù)算績效管理。
第十二條 銀行自主審批、發(fā)放貸款，按規(guī)定申請備案，加強(qiáng)貸后管理；按規(guī)定申報風(fēng)險補(bǔ)償資金，做好不良貸款追償、風(fēng)險處置和追回資金中財政部分返還工作；定期向貸款備案的設(shè)區(qū)市科技局報告貸款開展、風(fēng)險預(yù)警等情況，配合開展貸款績效管理。
第十三條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照貸款合同約定及備案承諾用途使用貸款資金，配合銀行開展貸后管理及申報風(fēng)險補(bǔ)償資金；按規(guī)定申報貸款貼息資金，配合開展貸款績效管理。
第三章 支持對象、條件和標(biāo)準(zhǔn)
第十四條 “魯科貸”支持對象為在山東省內(nèi)注冊（不含青島）的科技型中小企業(yè)。單戶企業(yè)納入風(fēng)險補(bǔ)償備案的貸款余額不超過2000萬元。
第十五條 風(fēng)險補(bǔ)償資金補(bǔ)償對象為銀行省級分行或地方銀行總行，須同時符合以下條件：
（一）貸款已備案并經(jīng)省科技廳公告。
（二）貸款已根據(jù)《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險分類辦法》（中國銀行保險監(jiān)督管理委員會中國人民銀行令〔2023〕第1號）認(rèn)定不良貸款。
（三）盡責(zé)開展貸后管理，確保貸款按規(guī)定用途使用，對逾期貸款積極催收后，仍未收回的貸款。
第十六條 省級風(fēng)險補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)為備案貸款不良本金的35%，對通過“科融信”平臺增信評估的早期、初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)授信額度內(nèi)的信用貸款本金損失，省級風(fēng)險補(bǔ)償比例最高可達(dá)45%。市級風(fēng)險補(bǔ)償比例不低于同筆貸款不良本金的省級風(fēng)險補(bǔ)償比例。剩余損失由銀行承擔(dān)。
第十七條 貼息資金支持對象為2020年12月16日后備案并按時還本付息的備案貸款企業(yè)。企業(yè)可從符合條件的貸款中任選一筆申請貼息。貼息標(biāo)準(zhǔn)為企業(yè)實際支付貸款利息的 40%，每家企業(yè)最高貼息50萬元，只享受一次。
第十八條 已備案貸款存在以下情形之一的，風(fēng)險補(bǔ)償或貼息資金不予支持：
（一）違反貸款用途約定或無法證明貸款按約定用途使用。
（二）屬于《關(guān)于深入推進(jìn)財政涉企資金“綠色門檻”制度的實施意見》（魯財資環(huán)〔2022〕29號）中不予支持情形。
（三）在貸款發(fā)放、備案、風(fēng)險補(bǔ)償或貼息資金申請環(huán)節(jié)弄虛作假。
（四）已獲得其他省級財政風(fēng)險補(bǔ)償或貼息資金支持。
（五）存在其他不予支持的情形。
第四章 貸款備案管理
第十九條 “魯科貸”實行常態(tài)化備案管理，銀行在貸款發(fā)放后3個月內(nèi)提出備案申請，納入備案的貸款享受風(fēng)險補(bǔ)償和貼息政策支持。
第二十條 備案貸款利率不超過人民銀行公布的同期貸款市場報價利率（LPR）+200基點。未購買“魯科擔(dān)”“魯科保”貸款融資服務(wù)。
第二十一條 備案貸款期限由銀行和企業(yè)約定，鼓勵銀行向企業(yè)發(fā)放3年期以上的中長期貸款。
第二十二條 對已備案貸款通過無還本續(xù)貸、應(yīng)急轉(zhuǎn)貸方式續(xù)貸或按有關(guān)規(guī)定辦理延期還本付息的，可重新申請備案。
第二十三條 貸款備案申請由縣（市、區(qū)）、設(shè)區(qū)市科技局逐級審核后推薦至省科技廳，省科技廳審核后定期公告。
第五章 風(fēng)險補(bǔ)償管理
第二十四條 年度風(fēng)險補(bǔ)償集中申報受理截止時間為每年10月底。“魯科貸”發(fā)生逾期，銀行按相關(guān)規(guī)定認(rèn)定不良后，向貸款備案的設(shè)區(qū)市科技局提出風(fēng)險補(bǔ)償申請。
第二十五條 設(shè)區(qū)市科技局受理風(fēng)險補(bǔ)償申請后，聯(lián)合縣（市、區(qū)）科技局，通過實地調(diào)查、專家論證等方式核實貸款使用情況，提出貸款本金損失認(rèn)定和風(fēng)險補(bǔ)償建議，出具正式報告并報送省科技廳復(fù)核，通過后公示5個工作日。
第二十六條 風(fēng)險補(bǔ)償資金當(dāng)年審核、次年撥付，各設(shè)區(qū)市科技局根據(jù)省級風(fēng)險補(bǔ)償計劃完成市級風(fēng)險補(bǔ)償。銀行應(yīng)確保風(fēng)險補(bǔ)償資金用于沖抵不良貸款本金損失。
第二十七條 銀行應(yīng)建立不良本金追償、抵押財產(chǎn)處置和不良貸款批量轉(zhuǎn)讓工作臺賬，在不良本金收回之日起60日內(nèi)，將收回的資金扣除訴訟或交易等相關(guān)費用后按照原比例、原渠道退還省市財政；設(shè)區(qū)市科技局每年對銀行追償和處置情況進(jìn)行調(diào)度，匯總后報省科技廳。
第六章 貸款貼息管理
第二十八條 年度貼息集中申報受理截止時間為每年10月底。貸款企業(yè)按時還本付息后，按規(guī)定提交貼息資金申請。
第二十九條 貼息資金申請由縣（市、區(qū)）、設(shè)區(qū)市科技局逐級審核后推薦至省科技廳復(fù)核，通過后公示5個工作日。
第三十條 貼息資金當(dāng)年審核、次年撥付，由省科技廳直接撥付至企業(yè)。
第七章 績效評價與監(jiān)督管理
第三十一條 省科技廳每年對“魯科貸”工作開展情況進(jìn)行績效評價，對評價結(jié)果優(yōu)異的市和銀行，給予通報表揚。
第三十二條 對弄虛作假套取風(fēng)險補(bǔ)償或貼息資金、追償后不如實報告和及時返還的，一經(jīng)查實，收回有關(guān)資金，取消申報資格。對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)違法問題，按照《中華人民共和國預(yù)算法》及其實施條例、《中華人民共和國監(jiān)察法》《財政違法行為處罰處分條例》等國家有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理。對涉嫌違法犯罪的，依法移送有關(guān)機(jī)關(guān)處理。
第三十三條 支持銀行將服務(wù)科技型企業(yè)情況納入所屬單位及領(lǐng)導(dǎo)班子績效評價，在認(rèn)定不良貸款責(zé)任或績效評價時，扣除省、市級財政已補(bǔ)償?shù)谋窘饟p失。推動銀行建立服務(wù)科技型企業(yè)貸款盡職免責(zé)機(jī)制，適度提高早期、初創(chuàng)期科技型企業(yè)貸款不良容忍度，對盡職無過的，依法依規(guī)免除責(zé)任。
第八章 附則
第三十四條 本辦法由省科技廳、省財政廳負(fù)責(zé)解釋。
第三十五條 本辦法自2024年1月24日起實施，有效期至2028年12月31日。本辦法實施前已備案貸款的風(fēng)險補(bǔ)償申請，按《山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補(bǔ)償資金管理辦法》（魯科字〔2018〕145號），《山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補(bǔ)償操作指南》（魯科字〔2021〕19號）執(zhí)行。
【關(guān)閉】
